| SÉNAT DE BELGIQUE | BELGISCHE SENAAT | ||||||||||||
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| Session 2013-2014 | Zitting 2013-2014 | ||||||||||||
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| 13 février 2014 | 13 februari 2014 | ||||||||||||
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| Question écrite n° 5-11116 | Schriftelijke vraag nr. 5-11116 | ||||||||||||
de Fabienne Winckel (PS) |
van Fabienne Winckel (PS) |
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au secrétaire d'État à la Lutte contre la fraude sociale et fiscale, adjoint au premier ministre |
aan de staatssecretaris voor de Bestrijding van de sociale en de fiscale fraude, toegevoegd aan de eerste minister |
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| Lutte contre la fraude fiscale et le blanchiment d'argent - Paiements en espèces - Biens de consommation - Limitation - Trois mille euros - Communication - Contrôles - Sanctions | Strijd tegen fiscale fraude en witwasserij - Cashbetaling - Consumptiegoederen - Beperking - 3000 euro - Communicatie - Controles - Sancties | ||||||||||||
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| fraude fiscale blanchiment d'argent paiement monnaie fiduciaire |
belastingfraude witwassen van geld betaling papiergeld |
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| Question n° 5-11116 du 13 février 2014 : (Question posée en français) | Vraag nr. 5-11116 d.d. 13 februari 2014 : (Vraag gesteld in het Frans) | ||||||||||||
Dans son objectif d'intensifier la lutte contre la fraude fiscale et contre le blanchiment d'argent, le gouvernement a pris graduellement des mesures restrictives concernant l'utilisation de l'argent en espèces. En effet, en 2012, il a fixé la limite des paiements en espèces à un plafond de 5000 euros. Depuis ce 1er janvier 2014, cette limite est désormais fixée à 3000 euros. Mes questions sont les suivantes: 1) Je souhaiterais savoir si cette nouvelle mesure et précisément cet abaissement à 3000 euros pour le paiement des biens de consommation a fait l'objet d'une information, d'une communication à destination d'une série de catégories de commerçants (concessionnaires de voitures, bijoutiers, agents de voyages, antiquaires, vendeurs dans les salons d'exposition,…) 2) Quelles sont les différentes sanctions en cas de non-respect de la loi? A qui cela est-il infligé? 3) Quelles sont les autorités compétentes pour contrôler le respect de cette mesure et quelles sont leurs actions de contrôle? 4) Pourriez-vous par ailleurs m'indiquer combien de procès-verbaux et de sanctions ont été pris depuis 2012 ? Et dans quel secteur d'activités? |
Met het oog op een intensievere bestrijding van de fiscale fraude en van de witwasserij heeft de regering geleidelijk aan beperkende maatregelen genomen voor het gebruik van cashgeld. In 2012 werd voor cashgeld een maximumbedrag van 5000 euro vastgelegd. Sinds 1 januari 2014 bedraagt het maximumbedrag 3000 euro. Ik heb volgende vragen: 1) Ik zou graag weten of over de nieuwe maatregel en meer bepaald over de verlaging voor de betaling van consumptiegoederen tot 3000 euro voorlichting werd gegeven, werd gecommuniceerd met een reeks categoriën van handelaars zoals onder andere autodealers, juweliers, reisagenten, antiekhandelaars, verkopers op jaarbeurzen en tentoonstellingssalons, enzovoorts. 2) Welke sancties kan iemand krijgen die de wet niet eerbiedigt? Wie krijgt de sanctie opgelegd? 3) Welke autoriteiten zijn bevoegd om de eerbiediging van de maatregel te controleren en welke controleacties voeren ze? 4) Kunt u aangeven hoeveel processen-verbaal werden opgesteld en hoeveel sancties werden genomen sinds 2012? In welke sector? |
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| Réponse reçue le 15 avril 2014 : | Antwoord ontvangen op 15 april 2014 : | ||||||||||||
1) La limitation des paiements en espèces est réglée par l’article 21 de la loi du 11 janvier 1993 relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme. Cette mesure a fait l’objet d’une information générale via le site internet du Service public fédéral (SPF) Économie où un dépliant explicatif est téléchargeable. Par ailleurs, des informations ont été directement communiquées à certaines fédérations professionnelles qui les ont répercutées vers leurs membres (par exemple: Federauto, Comeos, Ars Nobilis). Des réunions de concertation sont régulièrement organisées à leur demande par les secteurs qui font face à des situations spécifiques. 2) Les infractions à l'article 21 de la loi du 11 janvier 1993 sont punies d'une amende de 250 à 225 000 euros. Cette amende ne peut néanmoins pas excéder 10 % des sommes indûment réglées en espèces. Le débiteur et le créancier sont solidairement responsables du paiement de l'amende. 3) Sans préjudice des devoirs incombant aux officiers de police judiciaire, les inspecteurs et contrôleurs de la Direction générale de l’Inspection économique du SPF Économie sont compétents pour rechercher et constater ces infractions. Durant la période 2012 – 2013, 1 165 contrôles ont été réalisés. 4) Dans la période couvrant 2012 et 2013, 447 procès-verbaux ont été rédigés, dont 28 ont été transmis directement au parquet et 419 ont fait l’objet d’une procédure de transaction administrative. Les montants illégalement payés en espèces s’élèvent à 1 134 360 000,00 euros. Les principaux secteurs d’activités concernés sont:
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1) De beperking van de betalingen in contanten wordt geregeld door artikel 21 van de wet van 11 januari 1993 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Deze maatregel heeft het voorwerp uitgemaakt van een algemene mededeling via de website van de Federale Overheidsdienst (FOD) Economie, waar een verklarende folder kan worden gedownload. Bovendien werd er rechtstreeks informatie verstrekt aan bepaalde beroepsfederaties, die die hebben doorgespeeld aan hun leden (bijvoorbeeld Federauto, Comeos, Ars Nobilis). Er worden op hun verzoek regelmatig overlegvergaderingen georganiseerd door de sectoren die geconfronteerd worden met specifieke situaties. 2) De inbreuken op artikel 21 van de wet van 11 januari 1993 worden bestraft met een geldboete van 250 tot 225 000 euro. Die geldboete mag evenwel niet meer bedragen dan 10 % van de ten onrechte in contanten betaalde sommen. De schuldenaar en de schuldeiser zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de betaling van de geldboete. 3) Onverminderd de plichten van de officieren van gerechtelijke politie, zijn de inspecteurs en controleurs van de Algemene Directie Economische Inspectie van de FOD Economie bevoegd om die inbreuken op te sporen en vast te stellen. Gedurende de periode 2012-2013 werden 1.165 controles verricht. 4) Gedurende de periode 2012 en 2013 werden 447 processen-verbaal opgesteld, waarvan er 28 direct naar het parket werden gestuurd en 419 het voorwerp hebben uitgemaakt van een procedure van administratieve minnelijke schikking. De onwettig in contanten betaalde bedragen lopen op tot 1.134.360.000,00 euro. Een overzicht van de belangrijkste activiteitensectoren die daarbij betrokken zijn:
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